الهيئة العامة للرقابة المالية بمصر تصدر إطارًا تنظيميًا شاملاً لصناديق التأمين الحكومية

أصدرت الهيئة العامة للرقابة المالية في مصر إطارًا تنظيميًا شاملاً لحوكمة صناديق التأمين الحكومية، مؤسسة بذلك نظامًا متكاملاً للرقابة لضمان الاستدامة المالية وحماية حقوق ما يقرب من 30 مليون مستفيد.

تُنشئ القواعد الجديدة، الصادرة بموجب القرار رقم 265 لسنة 2025 عن مجلس إدارة الهيئة، هيكلاً إشرافيًا شاملاً يغطي دورة حياة الصندوق بأكملها. ويشمل ذلك التسجيل الإلزامي، والضوابط الداخلية، والإفصاح المالي، وإدارة المخاطر، وسياسات الاستثمار، وفقًا لبيان صادر عن رئيس الهيئة الدكتور محمد فريد.

صرح الدكتور فريد بأن القرار يمثل خطوة مهمة نحو تعزيز الرقابة من خلال إدخال قواعد واضحة وقابلة للتنفيذ تتجاوز المراقبة الدورية. وأشار إلى أن الإطار يضمن أن تكون الصناديق مستعدة تشغيليًا ومؤسسيًا قبل بدء الأنشطة، مع تعزيز الإدارة المنضبطة للموارد لتحقيق الاستدامة المالية على المدى الطويل.

بموجب هذا الإطار، يجب أن تُنشأ صناديق التأمين الحكومية بمرسوم من رئيس مجلس الوزراء بناءً على اقتراح من مجلس إدارة الهيئة. ويتعين على الكيانات العامة التي تقترح صناديق جديدة تقديم دراسات اكتوارية معتمدة للتحقق من كفاية الموارد وقدرة الصندوق على الوفاء بالالتزامات المستقبلية. ويُحظر الآن على الهيئة السماح للصناديق ببدء العمليات قبل تسجيلها واجتيازها لعمليات تفتيش ميدانية سابقة للتشغيل لأنظمتها الإدارية والمعلوماتية.

يحدد القرار معايير حوكمة محددة لتشكيل مجالس الإدارة ومسؤولياتها. ويُطلب من الصناديق تقديم محاضر اجتماعات مجالس الإدارة إلى الهيئة للموافقة عليها، بينما تخضع التعيينات التنفيذية الرئيسية لعدم ممانعة الهيئة المسبقة. وقد تم تحديد أنظمة الرقابة الداخلية وإدارة المخاطر كخط الدفاع الأول لحماية أصول الصندوق وضمان سلامة عملياته.

فيما يتعلق بالشفافية المالية، يجب على الصناديق إعداد قوائم مالية وفقًا لمعايير المحاسبة المصرية وتقديمها إلى الهيئة ضمن المواعيد المحددة. ويجب أن يتم تدقيق الحسابات بواسطة مراجعين مسجلين لدى الهيئة لضمان الدقة والامتثال. علاوة على ذلك، يجب على الصناديق إصدار تقارير نشاط سنوية، وتقييمات اكتوارية دورية، وإفصاحات منتظمة عن الأنشطة الاستثمارية لتعزيز الشفافية أمام المستفيدين والجهات الرقابية.

وقد مُنحت الهيئة صلاحيات واسعة للتدخل في حالات المخالفات أو المخاطر التي تهدد المركز المالي للصندوق، بما في ذلك اتخاذ إجراءات تصحيحية أو فرض عقوبات لضمان حماية أموال المستفيدين. وقد مُنحت صناديق التأمين الحكومية القائمة مهلة عام واحد لتوفيق أوضاعها مع اللوائح الجديدة والامتثال لجميع المتطلبات المنصوص عليها في القرار.

تختلف صناديق التأمين الحكومية في مصر عن أنظمة التأمين الاجتماعي والمعاشات الوطنية. وهي مصممة لتغطية مخاطر محددة ترفضها عادة شركات التأمين الخاصة أو تديرها الدولة مباشرة نظرًا لطبيعتها الخاصة أو حجمها. حاليًا، هناك ستة صناديق من هذا النوع مسجلة لدى الهيئة، وتغطي مجالات حيوية تشمل مخاطر الخدمات البريدية، وسفن الصيد الآلية، وحوادث مركبات النقل، والتأمين على الطلاب في مؤسسات التعليم العام والأزهر، مما يؤكد أهميتها في توفير شبكة أمان اجتماعي واقتصادي.